新B2B客户入驻：核查项目与客户档案

简而言之：只有在完成五项核查之后，才打开新B2B客户的档案，并按以下顺序进行：有效的增值税号、电子发票数据（接收代码或PEC）、企业档案、受益所有人及拒付记录和程序、估算的经营授信额度。在客户档案中登记核查日期、来源、分配的授信额度以及复核到期日；每年、订单超过门槛时以及第一次逾期付款时都要重复核查。对于重要客户，Sentinella等监控工具会在情况发生变化时提醒你。

为什么要在打开档案之前进行核查？

因为打开档案之后，客户就进入了流程：订单、交货、发票。到那时，分期付款实际上已经给出，而收回授信比拒绝授信更难。如果核查被放在打开档案的流程中，任何新客户都不会在未经过这一步的情况下获得信用。

这对你也有好处：当客户不付款时，你手中有你核查过的内容、核查的时间和来源。它有助于你决定是否继续供货（总是延迟付款的客户：继续供货是否划算？），也有助于记录你的决定。

我应该对新B2B客户进行哪些核查，以什么顺序？

从成本最低到最深入：如果某项初始核查不通过，就应在不花费后续核查费用的情况下停止。

1. 增值税号有效。对于意大利客户，使用税务局的「Verifica partita IVA」服务；对于另一欧盟国家的客户，使用VIES。根据欧盟委员会的说法，VIES不返回与号码关联的名称和地址（它只能确认你提供的名称和地址是否相符），并建议保留核查的凭证。如果你还没有增值税号，请从如何根据名称找到增值税号入手。
2. 电子发票数据。向客户索取用于发送发票的接收代码或PEC，并登记下来：地址错误会延迟发票，进而延迟付款。核对企业名称与增值税号所对应的名称是否一致。
3. 企业档案。确认企业名称、注册地址、法律形式和经营活动。见企业档案与偿付能力报告：区别。
4. 受益所有人、拒付记录和破产程序。谁控制该企业，以及是否存在明确的破产征兆。见如何核实谁真正控制一家公司和拒付记录、不利记录和破产程序是什么。
5. 估算的经营授信额度（fido operativo）。根据财务报表、历史和行业可以给予的金额。计算方法见：如何计算客户的商业授信额度。

谁做什么：业务部门还是行政部门？

按角色而非按人划分任务：带来客户的人不应是决定授信的人。

环节	谁负责	产出
收集数据（企业名称、增值税号、地址、联系人）	业务部门	开户申请
增值税号和电子发票数据	行政部门	正确且可开票的档案
企业档案、受益所有人、拒付记录和程序	行政部门	带有来源和日期的核查结果
估算授信额度和付款条件	行政部门，经负责人批准	分配的授信额度和期限
超过门槛的订单或例外申请	业务部门提议，负责人决定	书面授权

如果你没有信贷部门，这一流程10分钟即可完成：见如何在没有信贷部门的情况下，10分钟内决定中小企业客户的授信额度。

我应该在CRM或管理软件中登记哪些字段？

字段不多，而且始终相同。这是一个可以在任何CRM或管理软件中重建的客户档案，甚至可以用电子表格完成。

字段	写什么	为什么需要
企业名称和增值税号	如企业档案中所示	避免同名和开票抬头错误
增值税号核查结果	有效或无效、日期、渠道（税务局或VIES）	核查的凭证
电子发票接收代码或PEC	客户提供的	电子发票已送达
核查日期	日/月/年（gg/mm/aaaa）	说明信息有多旧
来源	企业档案、Veryfy报告、外国登记处	说明数据来自哪里
受益所有人	姓名和来源	你知道自己在与谁打交道
拒付记录和破产程序	结果和日期	明确的破产信号
分配的经营授信额度	金额，以及批准人	新订单的上限
付款条件	天数、方式、可能的预付款	与授信额度保持一致
复核到期日	你重新核查的日期	授信额度不会永远不变
备注和例外	在程序之外给予的内容	决策的历史记录

估算的授信额度是一种估计：请始终在数字旁注明日期和来源。如果你没有核实某项数据，请留空该字段，而不要用一个看似合理的值去填充。

我何时对已活跃的客户重复核查？

设定三条规则，并将其写入流程。

• 年度续期：至少每年重复核查一次，并且在新财务报表出炉时也要重复。
• 超过门槛的订单：如果一个订单超过分配的授信额度或你设定的门槛，请在接受前重新核查。见如何计算订单的风险敞口。
• 第一次延迟付款：第一张逾期付款的发票出现时，复核授信额度和条件。应关注的信号见客户未付款之前的破产征兆。

这些时限是你自己的选择，而非法律义务：请写下你真正能够遵守的时限。

我如何长期监控客户？

通过年度复核，你看到的是已经发生的事情，而不是正在发生的事情。对于对你的营业额或债权影响最大的客户，请使用监控工具：Sentinella每月39€，可监控5家企业，如果你所关注的企业发生任何变化，它会提醒你。收到提醒后，重新核查，更新档案，并决定是否调整授信额度或条件。在订单进行期间如何监控客户的示例，见如何在加工和交付期间监控客户。

我如何把核查纳入开户流程？

1. 在档案中录入表格中的字段，并在下第一笔订单之前将其设为必填。
2. 定义门槛：行政部门自行批准的最高授信额度，以及超过后需要负责人批准的金额。
3. 在开户时就写下复核到期日，而不是之后再写。
4. 附上或引用核查文件：如果你的系统不允许，请在来源字段中写明你保存文件的位置。
5. 只接受书面形式的例外，并将其写入备注。

如果你想把流程扩展到供应商，关于预付款，请见如何在支付预付款前核查供应商的偿付能力。

致会计师。如果你为客户设立开户流程，可以提供本指南中的客户档案，并使用Veryfy进行核查：无需订阅，无需注册，按单次核查付费（例如为重要的新客户进行19€的核查报告），并将带有日期和来源的文件保存到档案中。

来源

• Your Europe，核查增值税号（VIES）（查阅日期：11/11/2026）
• Registro Imprese，企业名录（Elenchi di imprese）（查阅日期：11/11/2026）
• ISTAT，ATECO 2025行业分类联合说明（Nota informativa congiunta sulla classificazione ATECO 2025）（查阅日期：11/11/2026）

Veryfy与上述机构均无关联。客户档案和复核规则是Veryfy的一个运营模板，而不是法律规定。