Pro soluto ou pro solvendo : différence, sens et qui supporte le risque si le débiteur ne paie pas

En bref : avec le pro solvendo, si le débiteur cédé ne paie pas parce qu'il est insolvable, le risque reste à la charge de celui qui a cédé la créance ; avec le pro soluto, il passe à celui qui l'a acquise. Le code civil italien et la loi 52/1991 partent de règles opposées : le code civil n'impose pas, en règle générale, la garantie de solvabilité au cédant, tandis que dans l'affacturage celui-ci la garantit en principe. Dans les deux cas, il vaut mieux vérifier le débiteur au préalable.

Pro soluto et pro solvendo : que signifient-ils ?

Ce sont les deux manières de céder une créance, par exemple une facture à un factor ou à une banque. La différence tient à une seule question : si votre client (le débiteur cédé) ne paie pas parce qu'il est insolvable, qui perd l'argent ?

• Pro solvendo : celui qui cède garantit la solvabilité du débiteur. Si le débiteur ne paie pas, le cessionnaire peut se retourner contre vous, dans les limites prévues par la norme applicable.
• Pro soluto : celui qui cède ne garantit pas la solvabilité. Le risque que le débiteur ne paie pas passe à celui qui a acquis la créance.

Vous avez déjà encaissé l'avance, mais en pro solvendo la créance reste, en substance, une exposition de votre part envers ce client.

Pro soluto et pro solvendo, différence : quelle règle vaut en droit ?

Cela dépend du type de cession que vous effectuez, et c'est le point qui prête le plus à confusion. Les deux normes ont une règle de départ opposée (textes consultés le 29/10/2026).

• Cession ordinaire, art. 1267 c.c. (code civil italien) : le cédant ne répond pas de la solvabilité du débiteur, sauf s'il en a assumé la garantie. S'il l'a assumée, il répond dans la limite de ce qu'il a reçu, plus les intérêts, les frais et le dommage. Dans ce schéma, la règle est le pro soluto, et le pro solvendo est un pacte.
• Cession de créances d'entreprise, art. 4 loi 52/1991 : le cédant garantit, dans les limites de la contrepartie convenue, la solvabilité du débiteur, sauf si le cessionnaire renonce, en tout ou en partie, à la garantie. Ici, la règle est le pro solvendo, et le pro soluto est une renonciation du cessionnaire.

Le code civil (art. 1267) prévoit aussi que, si le cédant a garanti la solvabilité, la garantie cesse lorsque le non-recouvrement pour insolvabilité résulte de la négligence du cessionnaire à engager ou à poursuivre les démarches contre le débiteur. Quand s'applique la loi 52/1991 et quand elle ne s'applique pas, avec les conditions et les délais, est expliqué dans le guide sur l'affacturage et le débiteur cédé : je ne le répète pas ici.

Pro soluto vs pro solvendo : le tableau comparatif

Pro soluto et pro solvendo comparés (normes consultées le 29/10/2026)

Aspect	Pro solvendo	Pro soluto
Qui supporte l'insolvabilité du débiteur	Le cédant, celui qui a cédé	Le cessionnaire, celui qui a acquis la créance
Règle de départ dans le code civil italien (art. 1267)	Seulement si le cédant a assumé la garantie	C'est la règle : le cédant ne répond pas de la solvabilité
Règle de départ dans la loi 52/1991 (art. 4)	C'est la règle : le cédant garantit dans les limites de la contrepartie convenue	Seulement si le cessionnaire renonce à la garantie, en tout ou en partie
Coût, en termes relatifs	En principe plus bas pour le cédant : le cessionnaire assume moins de risque	En principe plus élevé pour le cédant : le cessionnaire assume le risque et le tarife. Les conditions sont fixées par l'offre de chaque factor
Ce que regarde le factor	Le débiteur, et aussi vous en tant que cédant, car vous pouvez être appelé à répondre	Surtout le débiteur cédé : c'est lui qui doit payer et le risque incombe au factor

Je ne vous donne pas de pourcentages de coût : ils dépendent de l'offre de chaque intermédiaire et doivent être demandés par écrit.

Pro solvendo : que se passe-t-il si le débiteur ne paie pas ?

Vous avez déjà encaissé l'avance, mais le factor peut se retourner contre vous pour l'impayé. La facture que vous considériez comme close redevient un problème pour vous, avec en plus le fait que le client ne vous a pas payé.

Le risque est concret précisément parce que vous ne le voyez pas : la trésorerie est entrée, mais l'exposition envers le client demeure dans les faits. Si vous avez cédé plusieurs factures du même client en pro solvendo, votre exposition est la somme de celles-ci, et non la seule facture.

Pro soluto : que couvre-t-il réellement ?

Il couvre l'insolvabilité du débiteur, et non tout ce qui peut empêcher l'encaissement. Si le client ne paie pas parce qu'il conteste la fourniture, le problème ne tient pas à sa solvabilité mais à l'existence ou à la validité de la créance.

Dans la cession à titre onéreux, selon l'art. 1266 c.c., le cédant est tenu de garantir l'existence de la créance au moment de la cession, et reste toujours obligé pour son propre fait. Le pro soluto ne lève pas cette responsabilité : lisez bien ce que dit le contrat.

Pro soluto ou pro solvendo : lequel convient à une PME ?

Cela dépend du débiteur, et non de la facture. Le contrôle change votre décision.

• Débiteur solide : le pro soluto peut vous être utile si vous voulez retirer le risque de vos comptes, mais il ne vaut pas toujours son coût supplémentaire. Si le risque est faible, le pro solvendo peut suffire.
• Débiteur présentant des signaux faibles : le factor le voit et peut le refuser ou facturer plus cher le pro soluto. En pro solvendo, le risque que les autres ne veulent pas reste à votre charge : il faut savoir combien vous vous exposez.
• Concentration : plus ce client pèse dans le total de vos créances, plus un défaut de paiement de sa part, en pro solvendo, vous revient.

Demandez par écrit au factor si la cession est en pro solvendo ou en pro soluto, quels débiteurs il accepte et comment il traite les créances contestées. Ce qui est avantageux sur le plan financier dépend de votre situation et du contrat, et non de ce guide.

Et si vous recevez une créance en paiement, au lieu de la céder ?

Alors le cessionnaire, c'est vous, et le débiteur cédé est le débiteur auprès duquel vous devrez encaisser. Si la cession est pro soluto, l'insolvabilité est un risque pour vous : vous ne pouvez pas vous retourner contre le cédant. C'est pourquoi il vaut mieux contrôler le débiteur avant d'accepter, et non après.

Vérifiez aussi que la créance est cessible : selon l'art. 1260 c.c., les parties peuvent exclure la cessibilité, et ce pacte n'est pas opposable au cessionnaire s'il n'est pas prouvé qu'il le connaissait au moment de la cession. Selon l'art. 1264 c.c., la cession produit effet à l'égard du débiteur lorsqu'il l'a acceptée ou lorsqu'elle lui a été notifiée.

Pourquoi contrôler le débiteur cédé avant de céder ?

Parce que le choix entre pro soluto et pro solvendo est, en pratique, un choix portant sur lui. Avant de céder, regardez ce que voit le factor :

• Protêts et procédures collectives enregistrés, avec source et date.
• Signaux d'insolvabilité, tels que ceux décrits dans le guide sur les signaux d'insolvabilité d'un client.
• Titulaire effectif, associés et administrateurs : qui se trouve réellement derrière le débiteur.
• Fido operativo estimé, à comparer avec tout le crédit ouvert envers ce client, y compris les factures déjà cédées en pro solvendo.

Le fido operativo est une estimation fondée sur des données publiques, et non une prévision que le débiteur paiera ou ne paiera pas : la comparaison porte sur deux chiffres, le crédit ouvert et le fido estimé. Les étapes sont décrites dans le guide sur la solvabilité avant un délai de paiement ; le cadre général figure dans le guide du crédit commercial B2B.

Les limites de ce guide

Il ne s'agit ni d'un conseil juridique ni d'un conseil financier, et il ne recommande aucun factor. Veryfy n'achète pas de créances et ne garantit aucun encaissement : le rapport présente des données publiques sur le débiteur, avec source et date, pour décider en disposant de plus d'informations.

Sources

• Loi du 21 février 1991, n° 52, art. 4 (Garanzia di solvenza), Normattiva, consultée le 29/10/2026.
• Code civil italien, art. 1260, 1264, 1266 et 1267, texte consulté le 29/10/2026 sur Brocardi (appui, non source officielle).

Avant de choisir entre pro soluto et pro solvendo, vérifiez qui doit payer. Notation et plafond d'exposition opérationnel à 9,90€ pour un premier contrôle du débiteur cédé, ou le rapport Vérification à 19€ avec protêts, signaux d'insolvabilité, titulaire effectif et fido operativo estimé.