Wirtschaftlich Berechtigter oder Personenprüfung: worin der Unterschied besteht

Kurz gesagt: Der wirtschaftlich Berechtigte taucht automatisch auf, wenn du ein Unternehmen prüfst, betrifft aber nur Personen mit einer Beteiligung von mehr als 25%. Die Personenprüfung beginnt dagegen direkt beim Namen der Person, aus einem von drei erklärten Zwecken: Bürge, Freiberufler oder Gesellschafter bei einer konkreten Transaktion. Sie erfasst auch Personen, die nie als wirtschaftlich Berechtigte auftauchen würden, etwa einen Minderheitsgesellschafter.

Wirtschaftlich Berechtigter: was er ist und woraus er sich ergibt

Wenn du ein Unternehmen prüfst, rekonstruiert der Report automatisch, wer es tatsächlich kontrolliert: die natürliche Person, die unmittelbar oder mittelbar mehr als 25% des Kapitals hält oder anderweitig einen beherrschenden Einfluss ausübt (Art. 20 des D.Lgs. 231/2007 [Legislativdekret Nr. 231/2007]). Er ist in allen Stufen des Unternehmensreports enthalten, ab 19€. Siehe den vollständigen Leitfaden zum wirtschaftlich Berechtigten.

Personenprüfung: was sie ist und wo sie beginnt

Die Personenprüfung beginnt nicht bei einem Unternehmen, sondern beim Namen und der Steuernummer einer bestimmten Person, die du bereits identifiziert hast, für einen von drei erklärbaren Zwecke: einen Bürgen oder Garanten, eine berufliche Beziehung oder die Due Diligence zu einem Gesellschafter oder Geschäftsführer im Rahmen einer laufenden Transaktion. Siehe den Leitfaden zur Themengruppe.

Die drei praktischen Unterschiede

• Ausgangspunkt: Der wirtschaftlich Berechtigte ergibt sich aus einer Unternehmensabfrage; die Personenprüfung beginnt mit einem Namen und einer Steuernummer, die du bereits hast.
• Rechtsgrundlage: Der wirtschaftlich Berechtigte folgt dem Verhaltenskodex für Wirtschaftsauskünfte (Codice di condotta, berechtigtes Interesse auf Branchenbasis); die Personenprüfung folgt dem allgemeinen berechtigten Interesse der DSGVO (Art. 6 Abs. 1 lit. f), beschränkt auf die drei erklärten Zwecke. Siehe Datenschutzhinweise §4.
• Wer erfasst wird: Der wirtschaftlich Berechtigte betrifft nur Personen mit einer Funktion oder einer maßgeblichen Beteiligung (Schwelle von 25% beim Eigentumskriterium); die Personenprüfung kann auch einen Minderheitsgesellschafter unterhalb dieser Schwelle betreffen, einen noch nicht bestellten Geschäftsführer oder einen Freiberufler ganz ohne Gesellschaftsrolle.

Welches du für deinen Fall nehmen solltest

Wenn du ein Unternehmen als Ganzes beurteilst, etwa einen Lieferanten, einen Kunden oder einen Partner, ist der Unternehmensreport mit enthaltenem wirtschaftlich Berechtigtem der richtige Ausgangspunkt: Die relevante Person ergibt sich von selbst. Wenn du dagegen bereits den Namen einer bestimmten Person hast, etwa einen Bürgen, der dir vorgeschlagen wurde, einen Freiberufler, dem du einen Auftrag erteilen willst, oder einen Gesellschafter, der mit einer Minderheitsbeteiligung eintritt, erlaubt dir die Personenprüfung, sie direkt zu prüfen, ohne darauf zu warten, dass sie in einem Handelsregisterauszug (visura camerale) erscheint, oder dort nie erscheint.