„Banca occulta“ in Mailand: Briefkastenfirmen, zurückgegebenes Bargeld und Kryptowährungen, das Schema mit 110 Millionen falschen Rechnungen

Kurz gesagt: Am 21. Oktober 2026 hat die Guardia di Finanza Mailand und Monza Brianza im Auftrag der Staatsanwaltschaft Mailand (Direzione distrettuale antimafia) Zwangsmaßnahmen gegen 30 Beschuldigte und eine dringende vorsorgliche Beschlagnahme über mehr als 21 Millionen Euro vollzogen. Nach der Anklage arbeitete hinter einer Autovermietung in Pero eine „verdeckte Bank“, die falsche Rechnungen über Briefkastenfirmen verkaufte, das per Überweisung Bezahlte in bar zurückgab und die Mittel dann ins Ausland und in Kryptowährungen transferierte. Für alle, die Kunden prüfen müssen, ist es ein Lehrbuchfall: Briefkastenfirmen im Bauwesen, in der Logistik und bei Dienstleistungen, die nach einiger Zeit in Konkurs gehen und durch neue ersetzt werden.

Was ist passiert?

Der G.I.P. (Ermittlungsrichter) des Tribunale di Mailand hat persönliche Zwangsmaßnahmen für 30 Beschuldigte angeordnet: 16 in Haft und 14 unter Hausarrest. In Spanien laufen ebenfalls Festnahmen mit europäischen Haftbefehlen, und in der Schweiz ein internationales Rechtshilfeersuchen (rogatoria). Die Durchsuchungen betrafen 26 Orte in der Lombardei, im Piemont, in der Emilia-Romagna, in der Toskana, in Apulien, Kalabrien und Kampanien; über 350 Beamte waren eingesetzt. Beschlagnahmt wurden Bargeld, Bankkonten, Kryptowährungen, Autos, Boote, Schmuck, Luxusuhren und Geldzählmaschinen.

Laut der Mitteilung lautet die Anklage auf Bildung einer kriminellen Vereinigung, verschärft durch die Begünstigung mafiöser Vereinigungen und den Einsatz mafiöser Methoden (systematische Drohung und Schutz der Vereinigung im Gebiet). Sie diente internationaler Geldwäsche, Steuerbetrug, Bankrottdelikten, Drogenhandel und Waffendelikten. Das Verfahren befindet sich im Stadium der Vorermittlungen: Es gilt die Unschuldsvermutung bis zu einem etwaigen Verurteilungsurteil, wie die Pressemitteilung selbst erinnert.

Wie die „verdeckte Bank“ nach Auffassung der Anklage funktionierte

Die Mitteilung beschreibt ein System in vier Schritten, das den „Kunden“ (vor allem Drogenhändlern und Steuerhinterziehern) die Dienste einer Bank außerhalb der offiziellen Kanäle anbot, das sogenannte underground banking:

1. Einsammeln des Bargelds aus Steuerhinterziehung und Drogenhandel, im Gegenzug für Kryptowährungen oder Überweisungen auf Konten in Asien, Kanada und Südamerika.
2. Falsche Rechnungen, ausgestellt von Briefkastenfirmen, die auf Strohmänner lauteten, mit fiktiven Sitzen vor allem in der Lombardei und in Kampanien, an gefällige Unternehmen vor allem aus dem Bau-, Logistik- und Dienstleistungssektor, die so ihr Einkommen senkten. Nach einiger Zeit wurden die Briefkastenfirmen in den Konkurs geführt und durch neue Gesellschaften ersetzt.
3. Rückgabe des Bargelds: Das Unternehmen bezahlte die falsche Rechnung per Überweisung und erhielt über Kuriere denselben Betrag in bar zurück, abzüglich einer Provision zwischen 2 % und 5 %.
4. Geldwäsche: Das auf den Konten der Briefkastenfirmen angesammelte Geld ging auf ausländische Konten in Luxemburg, Litauen und Deutschland, dann auf Krypto-Handelsplattformen (exchange), die es in Kryptowährungen umwandelten und an Wallets der Organisation weiterleiteten.

Auf denselben Konten der Briefkastenfirmen gingen auch Überweisungen von Opfern von Online-Betrug mit Kryptoanlagen (Phishing) ein, die ebenso gewaschen wurden.

Die Zahlen der Ermittlung

Position	Betrag oder Anzahl
Rekonstruierte falsche Rechnungen	über 110 Millionen Euro
Überweisungen ins Ausland	rund 68 Millionen Euro
Dringende vorsorgliche Beschlagnahme	über 21 Millionen Euro
Aus Drogenhandel stammendes Bargeld, das ein einziger Geldlieferant übergeben hat	über 5 Millionen Euro
Einbehaltene Provision auf das zurückgegebene Bargeld	zwischen 2 % und 5 %
Beschuldigte mit Zwangsmaßnahmen	30 (16 in Haft, 14 unter Hausarrest)

Welche Signale ein solches Schema hinterlässt

Die Mitteilung nennt keine Berufsträger, die am Betrug beteiligt waren. Der Mechanismus hinterlässt jedoch Spuren, die ein Steuerberater, ein AML-Beauftragter oder eine Einkaufsabteilung von ihrer Seite aus sehen kann:

• Lieferanten aus Bau, Logistik oder Dienstleistungen mit Sitz in der Lombardei oder in Kampanien, neu gegründet, ohne sichtbare Mitarbeiter oder Mittel, die erhebliche Beträge abrechnen;
• Lieferanten, die für dieselbe Art von Leistung häufig wechseln, während die vorherigen in Konkurs oder Liquidation enden;
• Bargeldabhebungen oder Bargeldbestände des Kunden, die sich nicht aus seiner Tätigkeit erklären, kurz vor Zahlungen an Lieferanten;
• Gegenparteien, deren Konten Mittel ins Ausland oder an Krypto-Handelsplattformen ohne geschäftlichen Grund weiterleiten.

Was zu tun ist, wenn Sie Kunden oder Lieferanten mit diesem Profil haben

• Prüfen Sie, wer dahintersteckt: die wiederkehrenden Lieferanten in den genannten Branchen, also Gesellschafter, Geschäftsführer, Gründungsdatum, Sitz und Insolvenzverfahren.
• Prüfen Sie die Geschichte der ersetzten Lieferanten: Ist der vorherige Lieferant kurz nach Beginn der Geschäftsbeziehung in Konkurs gegangen, ist das ein Signal, das man festhalten sollte.
• Dokumentieren Sie die Risikobewertung des Kunden, wenn Strohmänner, nicht begründetes Bargeld oder nicht erklärte Auslandsüberweisungen auftauchen.

Die erste Prüfung ist zu wissen, wer das Unternehmen auf der anderen Seite besitzt und leitet. Der wirtschaftlich Berechtigte (9,90 €) rekonstruiert aus dem Registro Imprese die Personen mit Amt oder erheblicher Beteiligung; mit wirtschaftlich Berechtigter plus Protesteinträge und Insolvenzverfahren (14,90 €) sehen Sie zusätzlich, ob das Unternehmen oder seine Leitung bereits Verfahren laufen haben. Wenn das Unternehmen Ihr Kunde ist, bündelt die Akte zur Sorgfaltspflicht (adeguata verifica) (49 €) Checkliste, wirtschaftlich Berechtigten und Bericht in einem einzigen PDF.

Quellen

• Guardia di Finanza, «Smantellata "Banca occulta"», Pressemitteilung vom 21. Oktober 2026, gelesen am 24.10.2026