Cómo verificar la fiabilidad de una empresa individual (ditta individuale), que no deposita el balance

En resumen: para verificar una empresa individual hay que mirar sobre todo al titular, porque de las deudas de la empresa responde él con todos sus bienes presentes y futuros (art. 2740 c.c.). La empresa no deposita balance: se controlan el número de IVA (partita IVA), la visura del Registro Mercantil, los protestos y procedimientos, y la situación personal del titular.

¿Qué es una empresa individual y quién responde de sus deudas?

Es una empresa con un solo titular, que la gestiona y es su único responsable. No es un sujeto separado de él: de las deudas de la empresa responde el titular con todos sus bienes presentes y futuros, según la regla general del art. 2740 del Código Civil.

El mismo artículo admite limitaciones de responsabilidad solo en los casos previstos por la ley, como la srl, donde por las obligaciones sociales responde solo la sociedad (art. 2462 c.c.). En la empresa individual esta pantalla no existe: puedes dirigirte contra el patrimonio personal del titular, pero también pueden hacerlo todos sus otros acreedores.

Según registroimprese.it, para iniciarla basta con la Comunicación Única (Comunicazione Unica) al Registro Imprese, sin escritura pública, y comprende la asignación del número de IVA. El empresario comercial va en la sección ordinaria, el pequeño empresario en la especial.

¿Por qué una empresa individual no tiene balance que consultar?

Porque el depósito del balance en el Registro Mercantil es una obligación de las sociedades de capital y de las cooperativas, no del empresario individual. El art. 2435 c.c., que obliga a los administradores a depositarlo en treinta días desde la aprobación, está en las normas sobre las sociedades por acciones.

La guía 2025 de la Cámara de Comercio de Florencia (Firenze) sobre el depósito de balances enumera entre los sujetos obligados las SPA, SApA, SRL, cooperativas y algunos otros entes: las empresas individuales no aparecen. El empresario comercial debe llevar los libros contables, empezando por el libro diario y el libro de inventarios (art. 2214 c.c.), de los que el Código Civil exime a los pequeños empresarios. Pero son documentos internos, no publicados.

No hay patrimonio neto que leer: en una empresa individual no es una señal negativa, es la norma. A diferencia de un proveedor nuevo sin balances depositados, aquí no llegará ningún balance público, y el peso de la verificación se traslada a la persona.

¿Qué se puede controlar de una empresa individual?

Cinco cosas, desde las gratuitas hasta las referidas a la persona: estado del número de IVA, inscripción en el Registro Mercantil, protestos, pregiudizievoli sobre los inmuebles del titular y procedimientos concursales. Ninguna por sí sola dice si te pagarán.

En la práctica, en este orden:

1. Verifica el número de IVA en el servicio de la Agencia Tributaria: estado activa y nombre del titular igual al de la factura.
2. Busca la empresa en el Registro Mercantil y comprueba que la actividad declarada corresponde a la que te ofrece.
3. Revisa protestos y procedimientos concursales a cargo de la empresa.
4. Verifica al titular como persona: protestos, pregiudizievoli y procedimientos a su cargo.
5. Dosifica pagos y garantías según el cuadro que resulte y el importe en juego.

Los dos primeros pasos se explican en cómo verificar si una empresa existe y está activa.

¿Cómo verifico protestos y pregiudizievoli del titular?

Los protestos se buscan en el Registro Informático de Protestos de las Cámaras de Comercio, que para las personas físicas recoge nombre, apellidos, código fiscal o fecha de nacimiento y domicilio, y conserva las noticias durante cinco años desde la inscripción. Las pregiudizievoli de la Conservatoria se buscan con una inspección hipotecaria en la Agencia Tributaria.

El registro de protestos es público: se consulta en la ventanilla de la Cámara de Comercio o en línea con el servicio Telemaco de registroimprese.it, en todo el territorio nacional. Las pregiudizievoli presuponen un inmueble a su nombre: canales y límites están en visura de protestos y pregiudizievoli de una persona.

También una empresa individual puede acabar en un procedimiento concursal. El empresario comercial que no demuestra cumplir a la vez los tres límites de la empresa menor (activo anual de hasta 300.000 euros e ingresos anuales de hasta 200.000 euros en los tres ejercicios anteriores, deudas de hasta 500.000 euros: art. 2 del D.Lgs. 14/2019) queda sujeto a la liquidación judicial (art. 121). En cambio, en caso de sobreendeudamiento (sovraindebitamento), está la liquidación controlada (art. 268).

¿Qué muestra Veryfy sobre una empresa individual?

Dos verificaciones distintas: una sobre la empresa y otra sobre el titular como persona. En una empresa individual la segunda pesa más, porque el patrimonio que garantiza las deudas es el suyo. Cada dato tiene fuente y fecha; lo que la fuente no proporciona queda ausente, nunca estimado.

• Verifica Persona (29€), sobre el titular: protestos, procedimientos concursales y anotaciones pregiudizievoli a su cargo; en las pregiudizievoli, presencia y número, no el detalle de la formalidad. Fuente: Registro Informático de Protestos y fuentes camerales. Como finalidad se declara la relación contractual con el titular.
• Verifica Persona Estesa (49€): añade cargos y participaciones en otras empresas e inmuebles a su nombre en el Catastro (Catasto), sin decir si están libres de hipotecas.
• Negatività y procedimientos concursales (5,90€), sobre la empresa: presencia de protestos y de procedimientos concursales registrados a cargo de la empresa. No muestra las pregiudizievoli y no es instantáneo: el resultado llega por correo electrónico.
• Informe Verifica (19€), sobre la empresa: parte de los datos está construida para las sociedades. El rating lo calcula la fuente solo para las sociedades de capital, y el fido operativo estimado y la comparación sectorial pueden faltar: en ese caso el informe escribe «no disponible», sin inventar cifras.

Si haces un solo control, en una empresa individual conviene hacerlo sobre el titular: la Verifica Persona cubre también las pregiudizievoli, que la Negatività sobre la empresa no muestra. Ninguna verificación dice si te pagarán: muestran hechos públicos.

¿Cómo protegerte si trabajas con una empresa individual?

Con las herramientas contractuales estándar, proporcionadas a la exposición: anticipo o pago a la entrega, entregas fraccionadas, un fido inicial contenido que se amplía tras los primeros pagos puntuales. Son criterios prudenciales: la decisión sigue siendo tuya.

Si al otro lado hay un profesional autónomo (libero professionista) más que una empresa, véase cómo verificar a un profesional antes de encargarle un trabajo.