Wer steckt hinter der italienischen S.r.l.? Wirtschaftlich Berechtigte prüfen

Kurz gesagt: In der Schweiz ist seit dem 1. Oktober 2026 das Transparenzgesetz (TJPG) in Kraft, das ein Register der wirtschaftlich berechtigten Personen vorsieht, für Dritte aber nicht offen ist. Bei einer italienischen S.r.l. lesen Sie Eigentümer und Geschäftsführer aus dem «Registro Imprese» (Handelsregister). Veryfy rekonstruiert sie dort für 9,90 €, der Bericht ist auf Italienisch.

Was in der Schweiz gilt (und was nicht auf Italien übertragbar ist)

• Definition: Art. 4 TJPG nennt als wirtschaftlich berechtigt jede natürliche Person, die eine Gesellschaft mit mindestens 25 Prozent des Kapitals oder der Stimmen oder auf andere Weise letztendlich kontrolliert; subsidiär das oberste Mitglied des leitenden Organs.
• Wirkung: Nach Art. 23 TJPG sind die Einträge im Transparenzregister deklaratorisch. Finanzintermediäre prüfen nach dem Geldwäschereigesetz; ergibt sich nichts Abweichendes, dürfen sie sich auf die Einträge verlassen.
• Geldwäschereigesetz: Art. 4 GwG verpflichtet den Finanzintermediär, die wirtschaftlich berechtigte Person mit der nach den Umständen gebotenen Sorgfalt festzustellen. Bei einer operativ tätigen juristischen Person verlangt Abs. 2 eine schriftliche oder durch Text nachweisbare Erklärung der Vertragspartei.
• Zugang: Art. 25 bis 28 TJPG nennen Kontrollstelle, Behörden, Finanzintermediäre und Beraterinnen im Sinne des GwG sowie Rechtseinheiten, die einen Auszug über sich verlangen können.

Fristen für die Meldung (Art. 51 TJPG)

Fall	Frist
Erste Änderung des Handelsregistereintrags nach Inkrafttreten	innert eines Monats, spätestens innerhalb der folgenden Fristen
Alle wirtschaftlich Berechtigten sind als Gesellschafter oder Organ im Handelsregister eingetragen	spätestens zwei Jahre nach Inkrafttreten
AG mit ordentlicher Revision	drei Monate
Andere Gesellschaften mit ordentlicher Revision	vier Monate
AG ohne ordentliche Revision	fünf Monate
Übrige Gesellschaften ohne eingeschränkte Revision und andere juristische Personen	sechs Monate

Der Text von Art. 51 enthält weitere Fälle; die Tabelle gibt die Absätze 1 bis 3 gekürzt wieder. Alle Fristen nach den Angaben im Gesetz, Stand der Fedlex-Fassung vom 1. Oktober 2026.

Und bei der italienischen S.r.l.?

Ein Schweizer Register hilft Ihnen bei einer italienischen Gesellschaft nicht. In Italien lesen Sie Gesellschafter, Anteile und Ämter aus dem «Registro Imprese». Zum europäischen Hintergrund: Der Gerichtshof der EU hat am 22. November 2022 (Rechtssachen C-37/20 und C-601/20) Art. 1 Nr. 15 Bst. c der Richtlinie (EU) 2018/843 für ungültig erklärt, soweit danach die Angaben über wirtschaftliche Eigentümer in allen Fällen für alle Mitglieder der Öffentlichkeit zugänglich sein müssen. Wie weit das italienische Register für Dritte heute offen ist, erklärt der Leitfaden Register der wirtschaftlich Berechtigten: wer darf einsehen.

Was Veryfy zeigt und wo die Grenze liegt

Das Produkt «Titolare effettivo» (wirtschaftlich Berechtigter) kostet 9,90 €: Es zeigt, wer ein Amt oder eine relevante Beteiligung hat, ausgehend von den öffentlichen Daten des «Registro Imprese», mit Quelle und Datum und über bis zu drei Eigentumsebenen. Es ist nicht der Wert, den die Gesellschaft in das Register der wirtschaftlich Berechtigten gemeldet hat. Hält eine Treuhandgesellschaft («società fiduciaria») die Anteile, erscheint diese, nicht der Hintermann. Ihre Pflichten nach dem GwG, falls Sie Finanzintermediär sind, ersetzt der Bericht nicht. Dienst, Kasse und Bericht von Veryfy sind auf Italienisch. Die Daten stammen aus amtlichen italienischen Quellen; Firmennamen, Rechtsformen und Registereinträge bleiben im Original. Einen übersetzten Bericht gibt es nicht.

Weiter: Lieferanten über UID, MWST und «partita IVA» prüfen, Überblick für Schweizer Firmen.

Häufige Fragen

Wer gilt in der Schweiz als wirtschaftlich berechtigte Person einer Gesellschaft?

Nach Art. 4 des Transparenzgesetzes (TJPG) jede natürliche Person, die eine Gesellschaft letztendlich kontrolliert, indem sie direkt oder indirekt, allein oder in gemeinsamer Absprache mit Dritten mit mindestens 25 Prozent des Kapitals oder der Stimmen beteiligt ist oder sie auf andere Weise kontrolliert. Erfüllt niemand diese Kriterien, gilt subsidiär das oberste Mitglied des leitenden Organs.

Kann ich das Schweizer Transparenzregister einsehen?

Die Art. 25 bis 28 TJPG nennen die Kontrollstelle, Behörden, Finanzintermediäre und Beraterinnen für ihre Sorgfaltspflichten sowie die Rechtseinheiten selbst, die einen Auszug verlangen können. Einen Zugang für beliebige Dritte nennen diese Artikel nicht.

Zeigt Veryfy den im italienischen Register erklärten wirtschaftlich Berechtigten?

Nein. Veryfy rekonstruiert die Personen mit relevantem Amt oder relevanter Beteiligung aus dem «Registro Imprese», mit Quelle und Datum. Hinter einer Treuhandgesellschaft erscheint die Treuhandgesellschaft.

Was kostet die Rekonstruktion?

Das Produkt «Titolare effettivo» kostet 9,90 €. In jedem Bericht ab «Verifica» (19 €) ist es enthalten.

Quellen

• Transparenzgesetz (TJPG), Art. 4, 23, 25 bis 28, 51, Fedlex
• Geldwäschereigesetz (GwG), Art. 4, Fedlex
• Urteil des Gerichtshofs vom 22. November 2022, C-37/20, EUR-Lex
• Bundesamt für Justiz, Transparenzregister

Allgemeine Information, keine Rechtsberatung. Quellen geprüft am 2026-10-24.