Visura di una società spagnola: come verificare un'azienda con il Registro Mercantil

In breve: l'equivalente spagnolo della visura camerale è il Registro Mercantil, un registro pubblico che si consulta online tramite il Colegio de Registradores (registradores.org). Il documento di base è la nota simple, informativa; per un valore certificativo serve la certificación. Le pubblicazioni ufficiali stanno nel BORME, quelle sulle procedure concorsuali nel Registro Público Concursal, che è gratuito. Per sanzioni, PEP e media negativi c'è la Verifica azienda estera di Veryfy, 14,90€.

Che cos'è il Registro Mercantil e cosa contiene?

Secondo il portale europeo e-Justice, il Registro Mercantil è pubblico e dà certezza giuridica sugli enti iscritti: atti costitutivi, variazioni di capitale, cambi di amministratori, procedure concorsuali e bilanci depositati. Le voci sono verificate dal registratore prima dell'iscrizione. Il Registro Mercantil Central tiene le denominazioni e pubblica il BORME.

Differenza che conta: la nota simple è un estratto sintetico solo informativo; non attesta il contenuto dell'iscrizione. Solo la certificación, rilasciata dal registratore con firma elettronica riconosciuta, dà valore di atto autentico. Per decidere se concedere credito a un cliente spagnolo, di norma basta la nota simple; per un atto o un contenzioso serve il certificato.

Quanto costa la visura spagnola?

A differenza di Germania e Polonia, il Registro Mercantil spagnolo è a pagamento. e-Justice indica che l'accesso non è gratuito e che le tariffe seguono gli aranceles dei registratori; online si paga con carta se non si è abbonati o titolari di un certificato riconosciuto. Non riportiamo un importo perché non abbiamo trovato una tariffa ufficiale aggiornata a oggi: controlla il prezzo mostrato sul sito prima di pagare, e diffida di intermediari che lo gonfiano. e-Justice precisa inoltre che alcune informazioni, tra cui i bilanci depositati, sono disponibili online su richiesta 24 ore su 24.

Come verifico un'azienda spagnola, passo per passo?

1. Chiedi alla controparte denominazione completa (con la forma, S.L. o S.A.), domicilio e NIF. Il NIF è il tuo identificativo più sicuro: i nomi si somigliano.
2. Controlla la lettera iniziale del NIF (vedi sotto): deve essere coerente con la forma giuridica dichiarata.
3. Verifica il numero IVA intracomunitario (ES + NIF) sul servizio VIES della Commissione europea.
4. Su registradores.org, area di pubblicità mercantile, cerca la società e richiedi la nota simple.
5. Cerca la denominazione nel BORME per vedere gli atti pubblicati.
6. Cerca la società nel Registro Público Concursal prima di consegnare merce a credito.
7. Per sanzioni, PEP e media negativi usa la Verifica azienda estera.

Cosa dice la lettera del NIF?

Il NIF di una persona giuridica ha nove caratteri: una lettera, sette cifre e un carattere di controllo. Secondo l'Orden EHA/451/2008 (BOE), la lettera indica la forma:

• A: società per azioni (S.A.)
• B: società a responsabilità limitata (S.L.)
• C: società in nome collettivo; D: società in accomandita
• F: cooperative; G: associazioni
• N: enti stranieri; W: stabile organizzazione in Spagna di un ente non residente

Il NIF resta lo stesso nel tempo, salvo cambio di forma giuridica o di nazionalità. Una società che si presenta come S.L. con un NIF che comincia per A, o un "fornitore spagnolo" con la N, merita una domanda.

Che cos'è il BORME e come si usa?

Il BORME è il Boletín Oficial del Registro Mercantil, pubblicato dal Registro Mercantil Central. Sul sito del BOE si consulta per data tramite calendario: il calendario parte dal 2 gennaio 2001, le sezioni Primera e Segunda sono disponibili in formato elettronico dal 2009 e l'edizione elettronica è ufficiale e autentica dal 1° gennaio 2009. La sezione Primera, "Empresarios", comprende gli "atti iscritti" e "altri atti pubblicati nel Registro Mercantil"; la Segunda è ordinata alfabeticamente per denominazione.

Secondo e-Justice, gli atti iscritti diventano di norma opponibili ai terzi in buona fede solo dopo la pubblicazione sul BORME (art. 9 del regolamento del registro). Vale quindi la pena di leggerlo, oltre alla nota simple. Non abbiamo verificato condizioni di accesso o gratuità del BORME in una pagina ufficiale: controlla sul sito.

Come controllo se una società spagnola è in concurso de acreedores?

Il Registro Público Concursal (publicidadconcursal.es) è lo strumento di pubblicità delle procedure concorsuali spagnole. Dipende dal Ministero della Giustizia, che ne affida la gestione al Colegio de Registradores. Secondo e-Justice l'accesso è gratuito. La consultazione pubblica è divisa in tre parti: edicti concorsuali, pubblicità registrale delle decisioni e accordi extragiudiziali; la ricerca può avvenire per tipo e numero di identificativo (NIF), denominazione, provincia dell'ufficio giudiziario, numero di procedura o data di pubblicazione, con un captcha.

Il registro è regolato dal Real Decreto 892/2013. Il sito avverte che alcuni dati personali possono essere stati rimossi ai sensi dell'art. 6 dello stesso decreto: l'assenza di un nome non prova quindi da sola che non vi sia una procedura. Sul confronto con le procedure italiane vedi come sapere se un'azienda è fallita.

Quali segnali di rischio guardare?

• NIF con lettera incoerente con la forma giuridica dichiarata;
• denominazione in fattura diversa da quella del registro;
• nessun bilancio depositato, o bilancio molto datato;
• pubblicazioni nel BORME su scioglimento o cambio di amministratori, o presenza nel Registro Público Concursal;
• richiesta di pagare su un IBAN nuovo (vedi truffa del falso fornitore e cambio IBAN).

Per il quadro generale sull'estero leggi come verificare un cliente estero prima di esportare. Stessa logica per Regno Unito, Svizzera, Francia, Germania e Polonia.

Cosa aggiunge la Verifica azienda estera?

La Verifica azienda estera per la Spagna accetta il NIF (per esempio B12345678) o la partita IVA intracomunitaria (ESB12345678) e restituisce dati dal Registro Mercantil, settore NACE e contatti se registrati, bilanci sintetici disponibili e la ricerca della denominazione su liste sanzioni internazionali, persone politicamente esposte e media negativi. È in italiano e si paga una volta sola, 14,90€.

Per i commercialisti. Se un tuo cliente esporta in Spagna o compra da fornitori spagnoli, allega alla pratica un controllo della controparte, senza abbonamento e senza registrazione: paghi il singolo controllo, per esempio la Verifica azienda estera a 14,90€ prima di una fornitura importante.

Fonti

• Portale europeo e-Justice, Registri delle imprese: Spagna (consultato il 11/11/2026)
• Portale e-Justice, Registri di insolvenza: Spagna (consultato il 11/11/2026)
• BOE, BORME e guida alla consultazione (consultato il 11/11/2026)
• BOE, Orden EHA/451/2008 sulla composizione del NIF (consultato il 11/11/2026)
• Registro Público Concursal (consultato il 11/11/2026)
• Colegio de Registradores (consultato il 11/11/2026)

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