Rzym: zajęcie 25 mln euro w sprawie oszustwa upadłościowego w firmie ochroniarskiej

W skrócie: 28 października 2026 roku Guardia di Finanza poinformowała, że funkcjonariusze Dowództwa Wojewódzkiego w Rzymie, na zlecenie prokuratury, wykonali nakaz GIP (sędziego do spraw czynności wstępnych) sądu w Rzymie, nakładający zabezpieczenie zachowawcze mienia i środków finansowych do kwoty około 25 mln euro wobec trzech osób objętych śledztwem o oszustwo upadłościowe. Śledztwo dotyczy likwidacji sądowej spółki działającej w usługach ochrony i prywatnego śledztwa: według komunikatu niewypłacalność miała wynikać z systematycznego niepłacenia zobowiązań podatkowych. Dla każdego, kto prowadzi interesy z firmą w likwidacji sądowej, to przypomnienie, dlaczego długi wobec Erario (skarbu państwa Włoch) są sygnałem wartym wczesnego zauważenia.

Co się wydarzyło?

Według komunikatu funkcjonariusze Dowództwa Wojewódzkiego w Rzymie wykonali, na zlecenie prokuratury (Procura della Repubblica), nakaz sędziego do spraw czynności wstępnych (GIP) sądu w Rzymie. Środek nakłada zabezpieczenie zachowawcze mienia i środków finansowych do wysokości około 25 mln euro wobec trzech osób objętych śledztwem o oszustwo upadłościowe majątkowe, dokumentacyjne i polegające na czynnościach umyślnych (bancarotta fraudolenta patrimoniale, documentale e per operazioni dolose).

Zabezpieczenie zostało wnioskowane przez syndyka (curatela), aby zachować pozostałą gwarancję majątkową. Śledztwo prowadzone przez Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria di Roma (rzymski wydział policji ekonomiczno-finansowej) dotyczy likwidacji sądowej spółki działającej w usługach ochrony i prywatnego śledztwa. Komunikat nie podaje nazwy spółki ani nazwisk osób objętych śledztwem i nie odtwarzamy ich.

Jaki mechanizm opisuje śledztwo, zgodnie z zarzutami?

Według komunikatu analiza przepływów finansowych miałaby wykazać, że kolejni zarządcy i likwidatorzy doprowadzili do upadku, uchylając się w sposób « programowy, systematyczny i całkowity » od obowiązków podatkowych. W ten sposób mieli nagromadzić dług wobec Agenzia delle Entrate w wysokości około 25 mln euro, czyli 99% całego zadłużenia spółki. Mieli również usunąć obowiązkowe księgi rachunkowe, aby utrudnić odtworzenie majątku w postępowaniu.

Element	Co wskazuje komunikat
Spółka	W likwidacji sądowej, działa w usługach ochrony i prywatnego śledztwa
Dług wobec Agenzia delle Entrate	Około 25 mln euro, 99% całego zadłużenia
Zarzucane zachowania	Systematyczne uchylanie się od obowiązków podatkowych; usunięcie obowiązkowych ksiąg rachunkowych
Zarzucane przestępstwa	Oszustwo upadłościowe majątkowe, dokumentacyjne i polegające na czynnościach umyślnych
Środek	Zabezpieczenie zachowawcze mienia i środków finansowych do około 25 mln euro, na wniosek syndyka

Komunikat precyzuje, że postępowanie jest nadal w toku, na etapie wstępnym, i że do czasu prawomocnego wyroku wobec badanych osób obowiązuje domniemanie niewinności.

Dlaczego to ma znaczenie dla osób oceniających klientów i dostawców?

Komunikat nie dotyczy relacji handlowych spółki i nie wyciąga z niego wniosków dla klientów ani dostawców. Zwraca jednak uwagę na fakt przydatny każdemu, kto ocenia kontrahenta: tutaj u podstaw upadłości leży dług podatkowy nieproporcjonalny do reszty zadłużenia (99% według komunikatu). To sygnały, które należy oceniać łącznie, nigdy jako dowód sam w sobie:

• bardzo znaczące długi podatkowe wobec Erario w porównaniu z resztą zaangażowania spółki;
• częste zmiany zarządców lub likwidatorów;
• trudności kontrahenta w przedstawieniu aktualnej dokumentacji rachunkowej.

Co zrobić, gdy ma się klientów lub dostawców o takim profilu

• Sprawdź negatywy kontrahenta: protesty i postępowania upadłościowe, w tym likwidację sądową, ze źródłem i datą.
• Przejrzyj swoje zaangażowanie (dostawy na kredyt, zaliczki, płatności odroczone), jeśli pojawią się sygnały kryzysu.
• Jeśli jest się wierzycielem spółki w likwidacji sądowej, skonsultuj z profesjonalistą sposób i terminy zgłoszenia wierzytelności do spisu (insinuazione al passivo).
• Udokumentuj ocenę, zwłaszcza jeśli podlega się obowiązkowi standardowej analizy klienta (adeguata verifica).

Kontrola Negatywy (5,90 €) sprawdza protesty i postępowania upadłościowe klienta lub dostawcy, ze źródłem i datą. Jeśli potrzebna jest również struktura właścicielska, beneficjent rzeczywisty plus negatywy (14,90 €) łączy oba elementy w jednej kontroli.

Źródła

• Guardia di Finanza, «Trzy osoby objęte śledztwem o oszustwo upadłościowe», komunikat prasowy z 28 października 2026, dostęp 29.10.2026